【Vol.5】Power BIのメジャー（DAX）とは｜SUM・AVERAGE・DIVIDEで4つのKPIを作る

財務DX / Power BI Dashboard作成シリーズ

はじめに

前回のVol.4では、Calendarテーブルを作成し、4つのFactテーブルをCalendarテーブルとラインマスターテーブルに接続することで、スタースキーマを完成させました。これで、すべてのテーブルがひとつのデータモデルとしてつながり、期間やラインを軸に、複数のFactテーブルを横断して分析できる土台が整いました。

今回からは、いよいよDAXを使ってDashboardに表示するKPIを計算していきます。

今回はまず、DAXの基本となる「メジャー」の考え方と、SUM・AVERAGE・DIVIDEという3つの基本関数の使い方を学び、次の4つの基本メジャーを作成します。

1. Operating Margin Measure
2. Defect Rate Measure
3. Inventory Turnover Measure
4. Utilization Rate Measure

このうちUtilization Rateだけは少し性質が異なるため、Step 3で別枠として扱います。

前年比の表示や目標達成の判定などには、もう少し複雑なDAXが必要になります。これらについては、Vol.6「グラフと表を作る」の中で、実際にカードやゲージなどのビジュアルを配置しながら扱います。

  スクリーンショットについて
本シリーズでは、日本語版・英語版の記事で共通のスクリーンショットを使用するため、掲載しているPower BI Desktopのスクリーンショットは英語表示で統一しています。本文ではメニュー名や操作内容を日本語でも併記しているため、日本語版Power BI Desktopをご利用の場合でも、そのまま読み進められます。

Step 1：メジャーとは何か

Vol.3のFAQで少し触れましたが、Power BIでは、データを集計・計算する方法として「計算列（Calculated Column）」と「メジャー（Measure）」があります。

1. 計算列（Calculated Column）

計算列は、テーブルの行ごとに計算され、その結果が各行の値として保存される列です。

Power BIで計算に使う列を作成する方法には、Power Queryで「Custom Column」を作成する方法と、データモデル側でDAXを使って「Calculated Column」を作成する方法があります。

Power QueryのCustom Columnは、データをPower BIに取り込む前の変換処理として作成されます。一方、DAXのCalculated Columnは、データをモデルに読み込んだ後に作成します。

このように、どちらも「計算列」ですが、作成する場所やタイミングが異なります。

Vol.3で作成したOperating MarginやDefect Rateは、Power Queryの「Add Custom Column」機能を使って作成した計算列です。

2. メジャー（Measure）

メジャーは、計算結果そのものを各行に固定して持つのではなく、レポート上のフィルター条件に応じて、その都度計算される数値です。

たとえば、月別・ライン別にデータを表示したり、スライサーで特定の期間やラインを選択したりすると、その条件に応じてメジャーの計算結果も変化します。

計算列とメジャーとの違い

計算列が「各行に保存される固定値」であるのに対し、メジャーは「現在選択されている条件に応じて計算される動的な値」です。

この違いは文章で読むよりも、実際にメジャーを作って使ってみた方が理解しやすいため、Step 2以降で体感していきましょう。

Step 2：３つのメジャーを作成する

ここでは、Operating Margin Measure、Defect Rate Measure、Inventory Turnover Measureの3つのメジャーを作成します。この3つは、元となる金額や数量を集計してからDIVIDEするという共通した考え方で計算できます。

1．Operating Marginメジャーを作成する

まず、Data PaneでFact_monthly_kpiテーブルを選択します。次に「Modeling（モデリング）」タブから「New Measure（新しいメジャー）」をクリックします。

「数式バー」に次のDAXを入力し、「Enter」します。

Operating Margin Measure =
DIVIDE(
    SUM(Fact_monthly_kpi[Net Sales])
        - SUM(Fact_monthly_kpi[COGS])
        - SUM(Fact_monthly_kpi[SG&A]),
    SUM(Fact_monthly_kpi[Net Sales])
)

画面右側のData Pane（データペイン）を見ると、Operating MarginとOperating Margin Measureが並んでいることが分かります。

Operating Marginは、Vol.3でPower Queryの「Add Custom Column（カスタム列の追加）」機能を使って作成した計算列です。一方、計算機マークが付いているOperating Margin Measureは、今回DAXで作成したメジャーです。

Operating Margin Measureのデータ型を「Percentage（パーセンテージ）」に変更します。

計算列のOperating Marginをそのまま使用しない

Vol.3で作成した計算列のOperating Marginは、1行（1ヶ月・1ライン）ごとの比率です。この列を単純に平均すると、各行を同じ割合で扱うことになります。

たとえば、Net Salesが1,000万円でOperating Marginが20％のラインと、Net Salesが100万円でOperating Marginが10％のラインがあった場合、単純平均では15％になります。しかし、Net Salesの規模を考慮すると、全体のOperating Marginは約19.1％になります。

そのため、Operating Marginのように、分子と分母から計算する比率は、個々の比率を単純平均するのではなく、元となる金額や数量を先に合計してから計算します。

今回のメジャーでは、Net Sales・COGS・SG&AをそれぞれSUMしてからOperating Margin Measureを計算しています。

DIVIDE関数について

DAXでは「/」を使って割り算することもできますが、分母が0になるとエラーが発生します。

DIVIDE関数を使うと、分母が0または空白の場合、デフォルトで空白（BLANK）を返します。

そのため、DAXで比率を計算するときは、DIVIDE関数を使うのが一般的です。

2. Defect Rateメジャーを作成する

次に、Defect Rateメジャーを作成します。

Defect Rate Measure = 
DIVIDE(
    SUM(Fact_defect_rate[Defect Quantity]),
    SUM(Fact_defect_rate[Production Quantity])
)

Operating Marginと同様に、Defect QuantityとProduction Quantityをそれぞれ合計してから割り算しています。また、Operating Marginと同じ手順で、データ型をPercentageに変更しておきます。

Vol.3で作成したDefect Rate列をそのまま平均するのではなく、元となる数量をSUMしてからDIVIDEすることがポイントです。

3. Inventory Turnoverメジャーを作成する

最後に、Inventory Turnoverメジャーを作成します。

Inventory Turnover Measure =
DIVIDE(
    SUM(Fact_inventory_turnover[COGS]) * 12,
    (SUM(Fact_inventory_turnover[Beginning Inventory]) 
　　+ SUM(Fact_inventory_turnover[Ending Inventory])) / 2
)

Inventory Turnover Measureは、年間のCOGSを平均Inventoryで割って計算します。月次データを年換算するためにCOGSを12倍し、Beginning InventoryとEnding Inventoryの平均を分母にしています。

ここでも、Vol.3で作成したInventory Turnover列を単純に平均するのではなく、元となる金額を集計してから計算することがポイントです。Inventory Turnover Measureのデータ型を「Decimal Number（小数）」に変更しておきましょう。

Step 3：Utilization Rateメジャーを作成する

続いて、Utilization Rateです。

Utilization Rate Measure = 
AVERAGE(Fact_equipment_utilization[Utilization Rate])

Utilization RateがOperating MarginやDefect Rateと違うのは、Fact_equipment_utilizationテーブルの各行がすでに「その月・そのラインの稼働率」として計算済みのデータになっている点です。

しかも、各行の分母にあたる稼働可能時間がライン間・月間でほぼ揃っているため、単純平均と加重平均の差がほとんど出ません。そのため、ここではSUMしてからDIVIDEする手間をかけず、AVERAGE関数で計算しています。

Utilization Rateのデータ型も同様にPercentageに設定します。

もし稼働可能時間がラインごとに大きく異なる場合は、Operating Marginと同じように分子・分母を別々にSUMしてからDIVIDEする方法に切り替える必要があります。

Step 4：ビジュアルで動作を確認する

4つのメジャーが作成できたら、実際にビジュアルに配置して確認してみましょう。

1. まず、「Data Pane（データペイン）」から「Operating Margin Measure」メジャーを「Report View（レポートビュー）」にドラッグします。
2. 同様に、「Defect Rate Measure」「Inventory Turnover Measure」「Utilization Rate Measure」も「Report View（レポートビュー）」にドラッグします。
3. 「Data Pane（データペイン）」から、Vol.4で作成したCalendarテーブルのYear列を「Report View（レポートビュー）」にドラッグし、「Visual Pane（ビジュアルペイン）」の「Slicer（スライサー）」ボタンをクリックします。
4. 年のボタンが表示されたら、別の年をクリックして、4つのビジュアルが変化することを確認します。

下の画像は、手順3（Year列をスライサーに配置）と手順4（年を切り替えて確認）の操作を示したものです。

年を変更するたびに、4つのビジュアルに表示される値が変化するはずです。

これが、Step 1で説明した「メジャーはフィルター条件に応じて動的に再計算される」という性質です。CalendarテーブルのYearでフィルターすると、その条件がFactテーブルにも反映され、各メジャーがその年のデータを対象に再計算されます。

Step 5：ファイルを保存する

設定が完了したら、Ctrl + Sでファイルを保存します。

Vol.4で作成した「KPIDashboard.pbix」に、4つの基本メジャーが追加された状態になります。

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よくあるご質問

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次回予告

次回のVol.6では、今回作成した4つの基本メジューをベースに、前年同期比（YoY）と目標達成状況を判定するDAX Measureを作成します。これらは、Vol.7でカードビジュアルに配置する際の土台になります。